L'année 2024 marque un tournant dans le secteur des investissements forestiers avec l’ouverture du GFI France Valley Forêts XIV. Ce Groupement Forestier d'Investissement (GFI) succède à la clôture de son prédécesseur, le GFI France Valley Forêts XI, qui s'achève officiellement le 7 octobre 2024. Cette nouvelle opportunité permet aux investisseurs de continuer à diversifier leur patrimoine à travers un placement tangible et écoresponsable, tout en profitant d'avantages fiscaux attractifs.
Un investissement à partir de 1 000 €
Accessible dès 1 000 €, le GFI France Valley Forêts XIV a pour objectif l’acquisition de 5 à 15 forêts en France sur une période de 24 mois. Les forêts sélectionnées varient selon leurs maturités, essences et géographies, garantissant ainsi une large diversification des actifs en portefeuille.
Objectifs du fonds
Le GFI France Valley Forêts XIV vise à offrir une performance sur le long terme en misant sur la gestion durable des forêts. L'acquisition de forêts en France permet de bénéficier non seulement de revenus réguliers issus de l'exploitation forestière, mais aussi de la valorisation des actifs sur le long terme. Cependant, il est crucial de noter que ce type d’investissement présente des risques, notamment liés à la fluctuation des prix des terres forestières et aux aléas climatiques.
Un investissement dans un GFI, bien que potentiellement rentable, doit être envisagé avec une vision à long terme, notamment en raison des cycles de valorisation des actifs forestiers.
Avantages fiscaux : Une incitation à investir
Les dispositifs fiscaux associés au GFI France Valley Forêts XIV représentent un levier attractif pour les investisseurs :
- Réduction IR-PME de 18% : En contrepartie d'un blocage des parts pendant une période de 5 ans ½ à 7 ans, les investisseurs peuvent bénéficier d'une réduction d’impôt sur le revenu, à condition de ne pas dépasser le plafond de 15 millions d’euros pour ce fonds. Cependant, il convient de rappeler que cet avantage fiscal implique un risque de perte en capital.
- Exonération d'IFI à 100% : Les parts du GFI sont totalement exonérées de l’Impôt sur la Fortune Immobilière, ce qui constitue un argument de poids pour les investisseurs disposant d’un patrimoine conséquent.
- Abattement successoral de 75% : En cas de transmission, l’abattement sur la valeur des forêts permet de réduire significativement les droits de succession, à condition que les forêts soient gérées durablement pendant 30 ans par le GFI.
Les avantages fiscaux offerts par le GFI peuvent alléger votre pression fiscale, mais ils ne doivent pas être le seul moteur de votre décision d'investissement.
Un risque élevé : Classe de risque 6 sur 7
Le GFI France Valley Forêts XIV présente un niveau de risque de 6 sur 7, ce qui correspond à une classe de risque élevée. Ce score indique que les pertes potentielles sont importantes, en particulier si la valeur des forêts détenue par le fonds baisse. Il est donc recommandé aux investisseurs de bien mesurer leur appétence au risque avant de s’engager.
Investir dans un GFI nécessite de bien comprendre les risques inhérents à ce type de placement, notamment en termes de liquidité et de valorisation des actifs forestiers.
Comparatif des avantages fiscaux
| Avantage fiscal | Conditions | Bénéfices pour l'investisseur |
| Réduction IR-PME 18% | Blocage des parts 5 ans ½ à 7 ans, risque capital | Réduction d'impôt sur le revenu |
| Exonération IFI à 100% | Placement à long terme, risque capital | Aucune taxation sur l'IFI |
| Abattement successoral 75% | Gestion durable des forêts pendant 30 ans | Réduction significative des droits de succession |
Conclusion : Une opportunité à ne pas négliger
Le GFI France Valley Forêts XIV s'inscrit dans la continuité des fonds précédents. Il offre une opportunité unique de diversifier son patrimoine tout en contribuant à la gestion durable des forêts françaises. Bien que ce placement présente des risques élevés, notamment liés à la volatilité des marchés forestiers. Il peut néanmoins susciter l'intérêt des investisseurs. En effet, il permet de conjuguer rentabilité et engagement environnemental.
Avant d’investir, prenez le temps d’analyser votre profil de risque et consultez un conseiller en gestion de patrimoine pour vous assurer que ce placement correspond à vos objectifs à long terme.
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